array(50) { ["ID"]=> string(5) "16964" ["~ID"]=> string(5) "16964" ["NAME"]=> string(122) "Налоговый вычет за квартиру в ипотеку: сколько, кому и как получить" ["~NAME"]=> string(122) "Налоговый вычет за квартиру в ипотеку: сколько, кому и как получить" ["IBLOCK_ID"]=> string(2) "56" ["~IBLOCK_ID"]=> string(2) "56" ["IBLOCK_SECTION_ID"]=> NULL ["~IBLOCK_SECTION_ID"]=> NULL ["DETAIL_TEXT"]=> string(17443) "

Иногда государство готово вернуть часть налогов гражданам назад. Ипотека — как раз такой случай. Рассказываем, сколько денег можно вернуть, кому и как.

Что такое налоговый вычет

13% с зарплаты платят работодатели в России за каждого официально оформленного сотрудника. Это налог на доход физического лица или сокращенно НДФЛ. Налоговый вычет, если говорить упрощенно, возврат уже уплаченных работодателем налогов россиянам.

О имущественном вычете — пункт 3, статья 220, Налогового кодекса РФ


Государство возвращает налоги, когда считает, что деньги были потрачены на что-то полезное, например:

учебу в университете или колледже;

лечение;

покупку жилья или земли.

Налоговый вычет за квартиру или дом называется имущественным. Под эту категории попадает как приобретение квартиры, дома или земли под постройку, так и некоторые неизбежные расходы:

разработка проекта строительства, сметы;

покупка строительных и отделочных материалов;

оплата подключения газа, электричества, воды или канализации к дому.

Деньги государство возвращает двумя способами: освобождает от уплаты 13% с зарплаты на какой-то период, либо переводит деньги из бюджета на банковский счёт россиянина.

Сколько денег можно получить

Тем, кто покупает квартиру в ипотеку, государство готово выплатить два имущественных вычета: за квартиру и по ипотечным процентам.

Для имущественного налогового вычета за квартиру есть лимит: 13% не с любой суммы, а максимум с двух миллионов рублей на одного человека. Значит, если купить квартиру за пять миллионов, вычет можно получить не со всей суммы, а только с двух миллионов.

О размере вычета

пункт 1, статья 220, НК РФ


Давайте, посчитаем на примере. Все суммы в рублях:

Цена квартиры или дома

Сумма, с которой считают возврат

Сколько вернут

1 200 000

1 200 000

156 000

2 000 000

2 000 000

260 000

3 500 000

2 000 000

260 000


Итак, получается, что самая крупная выплата для одного человека — 260 000 рублей. Выплата одинакова для всех регионов: в Москве и в Ростове-на-Дону размер вычета не отличается.

Вычет по ипотечным процентам — не больше 13% с трех миллионов рублей, т.е. не больше 390 000 рублей.

Звучит, как хорошая новость, но, конечно же, есть подвох. Деньги выдают не просто там из какого бюджета, а именно из налогов, которые уже были уплачены покупателем квартиры. Сейчас объясним, что это значит.

₽ 650 000

максимальный вычет за квартиру в ипотеку



Итак, каждый работающий россиянин платит 13% налогов с дохода. Именно из этих денег возвращают имущественный вычет. На человеческий язык это перевести не просто, поэтому расскажем на примерах.

Пример раз. Василий получает белую зарплату 30 000 рублей, его годовой доход — 360 000 рублей. В год работодатель платит за него 46 800 рублей налогов. Василий купил квартиру за наличные, отдал 2 000 000 рублей. Чтобы получить все 260 000 рублей налогового вычета, ему потребуется 260 000 / 46 800 = 5, 5 лет.

Пример два. Люда работает топ-менеджером в одной известной компании. Получает 200 000 рублей в месяц, в год выходит 2 400 000 рублей. Люде все завидуют. Налогов в год выходит на 312 000 рублей. Люда получить выплату от государства за один год.

Пример три. Иннокентий ведет свадьбы и корпоративы. Работает без ИП, декларации в налоговую не сдает, а клиенты платят ему в конверте. В хороший год удается заработать около миллиона рублей. Иннокентий не получит налоговый вычет, пока не начнет платить налоги.

Кто может получить деньги от государства

Есть пять критериев, под которые должен подходить покупатель квартиры, чтобы получить деньги от государства. Важно, соответствовать всем пяти одновременно:

иметь статус налогового резидента РФ, т.е. жить и официально работать в России минимум 183 дня в году;

купить недвижимость на территории России;

получить правоустанавливающие документы, например свидетельство собственника, выписку из ЕГРН или акт приема-сдачи;

Получить выписку из ЕГРН онлайн — на сайте Госуслуг


еще не получал выплату за квартиру;

квартиру по документам купил не у близкого родственника.

С близкими родственниками есть нюанс: к ним относят сестру, маму, папу и жену — за покупку квартиры у них, налоговый вычет не дадут. Но вот свёкра или тёщу, а тем более брата жены никто к вашим близким родственникам не причислит. В общем, вы поняли, к чему мы.

Какие документы понадобятся

По списку из налогового кодекса, для вычета понадобится копии пяти документов:

выписка из ЕГРН либо свидетельство о праве собственности;

договор приобретения квартиры либо акт передачи;

справка по форме 2-НДФЛ;

заявление о распределении налогового вычета между мужем и женой, если получатель в браке;

платежные документы.

Самый сложный пункт — платежный документы. С ними есть три варианта: расписка, договор с суммой, банковские документы.

Расписка. Покупатель берет расписку у продавца квартиры, заверять у нотариуса не нужно. Но есть нюанс: расписку продавец или риелтор должен написать от руки. Важно, чтобы были следующие пункты:

вся информация о недвижимости;

сумма;

подпись продавца;

дата.

Продавец пишет примерно так: город, дата цифрами / прописью, название документа — Расписка; я, Продавец Продавеевич, год рождения, гражданство, номер паспорта, зарегистрированный по такому-то адресу, принял от Покупателя Покупателевича, год рождения, гражданство, номер паспорта, зарегистрированного по такому-то адресу, денежную сумму цифрами / прописью за проданную мной квартиру по адресу такому-то. Подпись.

Вот пример выдуманной и написанной нами расписки для этой статьи:

Договор. Договор подойдет, если в нем есть пункт о том, что продавец получил деньги. Формулировка может быть такой: покупатель полностью передал продавцу столько-то денег, а продавец получил всю сумму. В отличие от расписки, договор нужно заверять у нотариуса.

Банковские документы. Подойдут квитанции, платежки и выписки по счету, не подойдет информационное письмо из банка.

Для наших покупателей мы предоставляем все документы, которые могут потребоваться от продавца. Если нужно, заверим у нотариуса, напишем расписку и найдем недостающую платежку.

Куда обращаться

С имущественным налоговым вычетом есть два варианта:

получить деньги на счет — нужно подать 3-НДФЛ в налоговую;

не перечислять 13% с зарплаты, а получать их как прибавку — заполнить заявление на сайте налоговой и передать уведомление работодателю.

Чтобы получить деньги на банковский счет, заполняют специальную декларацию по форме 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика.

Личный кабинет на сайте налоговой


В личном кабинете есть специальная программа для заполнения 3-НДФЛ, ее нужно скачать и следовать инструкции. Подавать декларацию можно только в следующем после покупки квартиры году. Например, Люда купила квартиру в 2017 году, значит  заполнять 3-НДФЛ и получать вычет будет только в 2018.

Второй вариант — получать 13% налогов с зарплаты в качестве прибавки. Такую прибавку можно получать в том же году, в котором купили квартиру. Для этого нужно написать в личном кабинете «Заявление о подтверждении права на получение имущественных вычетов», оно находится в разделе «Налоги на доходы ФЛ и страховые взносы».

Примерно 30 дней налоговая будет проверять информацию, а затем выдаст уведомление, которое нужно передать работодателю. С этого момента работодатель перестанет платить за сотрудника 13% налогов, и будет добавлять их сразу к зарплате. Так можно делать до тех пор, пока сотрудник не заберет всю положенную ему сумму, к примеру —  260 000 рублей.

Декларацию и заявление заполняют дистанционно через сайт налоговой — не нужно никуда ходить и стоять в очередях.

Памятка

Критерии:

налоговый резидент РФ;

квартира в России;

есть право собственности;

еще не получал вычет;

купил квартиру не у близкого родственника.

Пять документов:

выписка из ЕГРН;

договор;

справка 2-НДФЛ;

заявление о распределении вычета между супругами;

платежные документы.

650 000 рублей

максимальная сумма за квартиру, купленную в ипотеку



" ["~DETAIL_TEXT"]=> string(17443) "

Иногда государство готово вернуть часть налогов гражданам назад. Ипотека — как раз такой случай. Рассказываем, сколько денег можно вернуть, кому и как.

Что такое налоговый вычет

13% с зарплаты платят работодатели в России за каждого официально оформленного сотрудника. Это налог на доход физического лица или сокращенно НДФЛ. Налоговый вычет, если говорить упрощенно, возврат уже уплаченных работодателем налогов россиянам.

О имущественном вычете — пункт 3, статья 220, Налогового кодекса РФ


Государство возвращает налоги, когда считает, что деньги были потрачены на что-то полезное, например:

учебу в университете или колледже;

лечение;

покупку жилья или земли.

Налоговый вычет за квартиру или дом называется имущественным. Под эту категории попадает как приобретение квартиры, дома или земли под постройку, так и некоторые неизбежные расходы:

разработка проекта строительства, сметы;

покупка строительных и отделочных материалов;

оплата подключения газа, электричества, воды или канализации к дому.

Деньги государство возвращает двумя способами: освобождает от уплаты 13% с зарплаты на какой-то период, либо переводит деньги из бюджета на банковский счёт россиянина.

Сколько денег можно получить

Тем, кто покупает квартиру в ипотеку, государство готово выплатить два имущественных вычета: за квартиру и по ипотечным процентам.

Для имущественного налогового вычета за квартиру есть лимит: 13% не с любой суммы, а максимум с двух миллионов рублей на одного человека. Значит, если купить квартиру за пять миллионов, вычет можно получить не со всей суммы, а только с двух миллионов.

О размере вычета

пункт 1, статья 220, НК РФ


Давайте, посчитаем на примере. Все суммы в рублях:

Цена квартиры или дома

Сумма, с которой считают возврат

Сколько вернут

1 200 000

1 200 000

156 000

2 000 000

2 000 000

260 000

3 500 000

2 000 000

260 000


Итак, получается, что самая крупная выплата для одного человека — 260 000 рублей. Выплата одинакова для всех регионов: в Москве и в Ростове-на-Дону размер вычета не отличается.

Вычет по ипотечным процентам — не больше 13% с трех миллионов рублей, т.е. не больше 390 000 рублей.

Звучит, как хорошая новость, но, конечно же, есть подвох. Деньги выдают не просто там из какого бюджета, а именно из налогов, которые уже были уплачены покупателем квартиры. Сейчас объясним, что это значит.

₽ 650 000

максимальный вычет за квартиру в ипотеку



Итак, каждый работающий россиянин платит 13% налогов с дохода. Именно из этих денег возвращают имущественный вычет. На человеческий язык это перевести не просто, поэтому расскажем на примерах.

Пример раз. Василий получает белую зарплату 30 000 рублей, его годовой доход — 360 000 рублей. В год работодатель платит за него 46 800 рублей налогов. Василий купил квартиру за наличные, отдал 2 000 000 рублей. Чтобы получить все 260 000 рублей налогового вычета, ему потребуется 260 000 / 46 800 = 5, 5 лет.

Пример два. Люда работает топ-менеджером в одной известной компании. Получает 200 000 рублей в месяц, в год выходит 2 400 000 рублей. Люде все завидуют. Налогов в год выходит на 312 000 рублей. Люда получить выплату от государства за один год.

Пример три. Иннокентий ведет свадьбы и корпоративы. Работает без ИП, декларации в налоговую не сдает, а клиенты платят ему в конверте. В хороший год удается заработать около миллиона рублей. Иннокентий не получит налоговый вычет, пока не начнет платить налоги.

Кто может получить деньги от государства

Есть пять критериев, под которые должен подходить покупатель квартиры, чтобы получить деньги от государства. Важно, соответствовать всем пяти одновременно:

иметь статус налогового резидента РФ, т.е. жить и официально работать в России минимум 183 дня в году;

купить недвижимость на территории России;

получить правоустанавливающие документы, например свидетельство собственника, выписку из ЕГРН или акт приема-сдачи;

Получить выписку из ЕГРН онлайн — на сайте Госуслуг


еще не получал выплату за квартиру;

квартиру по документам купил не у близкого родственника.

С близкими родственниками есть нюанс: к ним относят сестру, маму, папу и жену — за покупку квартиры у них, налоговый вычет не дадут. Но вот свёкра или тёщу, а тем более брата жены никто к вашим близким родственникам не причислит. В общем, вы поняли, к чему мы.

Какие документы понадобятся

По списку из налогового кодекса, для вычета понадобится копии пяти документов:

выписка из ЕГРН либо свидетельство о праве собственности;

договор приобретения квартиры либо акт передачи;

справка по форме 2-НДФЛ;

заявление о распределении налогового вычета между мужем и женой, если получатель в браке;

платежные документы.

Самый сложный пункт — платежный документы. С ними есть три варианта: расписка, договор с суммой, банковские документы.

Расписка. Покупатель берет расписку у продавца квартиры, заверять у нотариуса не нужно. Но есть нюанс: расписку продавец или риелтор должен написать от руки. Важно, чтобы были следующие пункты:

вся информация о недвижимости;

сумма;

подпись продавца;

дата.

Продавец пишет примерно так: город, дата цифрами / прописью, название документа — Расписка; я, Продавец Продавеевич, год рождения, гражданство, номер паспорта, зарегистрированный по такому-то адресу, принял от Покупателя Покупателевича, год рождения, гражданство, номер паспорта, зарегистрированного по такому-то адресу, денежную сумму цифрами / прописью за проданную мной квартиру по адресу такому-то. Подпись.

Вот пример выдуманной и написанной нами расписки для этой статьи:

Договор. Договор подойдет, если в нем есть пункт о том, что продавец получил деньги. Формулировка может быть такой: покупатель полностью передал продавцу столько-то денег, а продавец получил всю сумму. В отличие от расписки, договор нужно заверять у нотариуса.

Банковские документы. Подойдут квитанции, платежки и выписки по счету, не подойдет информационное письмо из банка.

Для наших покупателей мы предоставляем все документы, которые могут потребоваться от продавца. Если нужно, заверим у нотариуса, напишем расписку и найдем недостающую платежку.

Куда обращаться

С имущественным налоговым вычетом есть два варианта:

получить деньги на счет — нужно подать 3-НДФЛ в налоговую;

не перечислять 13% с зарплаты, а получать их как прибавку — заполнить заявление на сайте налоговой и передать уведомление работодателю.

Чтобы получить деньги на банковский счет, заполняют специальную декларацию по форме 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика.

Личный кабинет на сайте налоговой


В личном кабинете есть специальная программа для заполнения 3-НДФЛ, ее нужно скачать и следовать инструкции. Подавать декларацию можно только в следующем после покупки квартиры году. Например, Люда купила квартиру в 2017 году, значит  заполнять 3-НДФЛ и получать вычет будет только в 2018.

Второй вариант — получать 13% налогов с зарплаты в качестве прибавки. Такую прибавку можно получать в том же году, в котором купили квартиру. Для этого нужно написать в личном кабинете «Заявление о подтверждении права на получение имущественных вычетов», оно находится в разделе «Налоги на доходы ФЛ и страховые взносы».

Примерно 30 дней налоговая будет проверять информацию, а затем выдаст уведомление, которое нужно передать работодателю. С этого момента работодатель перестанет платить за сотрудника 13% налогов, и будет добавлять их сразу к зарплате. Так можно делать до тех пор, пока сотрудник не заберет всю положенную ему сумму, к примеру —  260 000 рублей.

Декларацию и заявление заполняют дистанционно через сайт налоговой — не нужно никуда ходить и стоять в очередях.

Памятка

Критерии:

налоговый резидент РФ;

квартира в России;

есть право собственности;

еще не получал вычет;

купил квартиру не у близкого родственника.

Пять документов:

выписка из ЕГРН;

договор;

справка 2-НДФЛ;

заявление о распределении вычета между супругами;

платежные документы.

650 000 рублей

максимальная сумма за квартиру, купленную в ипотеку



" ["DETAIL_TEXT_TYPE"]=> string(4) "html" ["~DETAIL_TEXT_TYPE"]=> string(4) "html" ["PREVIEW_TEXT"]=> string(277) "Иногда государство готово вернуть часть налогов гражданам назад. Ипотека — как раз такой случай. Рассказываем, сколько денег можно вернуть, кому и как." ["~PREVIEW_TEXT"]=> string(277) "Иногда государство готово вернуть часть налогов гражданам назад. Ипотека — как раз такой случай. Рассказываем, сколько денег можно вернуть, кому и как." ["PREVIEW_TEXT_TYPE"]=> string(4) "text" ["~PREVIEW_TEXT_TYPE"]=> string(4) "text" ["DETAIL_PICTURE"]=> array(19) { ["ID"]=> string(4) "5313" ["TIMESTAMP_X"]=> string(19) "29.01.2019 14:05:24" ["MODULE_ID"]=> string(6) "iblock" ["HEIGHT"]=> string(3) "480" ["WIDTH"]=> string(3) "640" ["FILE_SIZE"]=> string(5) "17184" ["CONTENT_TYPE"]=> string(10) "image/jpeg" ["SUBDIR"]=> string(10) "iblock/6ba" ["FILE_NAME"]=> string(36) "6ba2394a80de3ed27ad1564cd557c850.jpg" ["ORIGINAL_NAME"]=> string(28) "13-za-ipoteku_guetzli[1].jpg" ["DESCRIPTION"]=> string(0) "" ["HANDLER_ID"]=> NULL ["EXTERNAL_ID"]=> string(32) "f0ec95232264220ff22efe66e9df29ab" ["~src"]=> bool(false) ["SRC"]=> string(55) "/upload/iblock/6ba/6ba2394a80de3ed27ad1564cd557c850.jpg" ["UNSAFE_SRC"]=> string(55) "/upload/iblock/6ba/6ba2394a80de3ed27ad1564cd557c850.jpg" ["SAFE_SRC"]=> string(55) "/upload/iblock/6ba/6ba2394a80de3ed27ad1564cd557c850.jpg" ["ALT"]=> string(122) "Налоговый вычет за квартиру в ипотеку: сколько, кому и как получить" ["TITLE"]=> string(122) "Налоговый вычет за квартиру в ипотеку: сколько, кому и как получить" } ["~DETAIL_PICTURE"]=> string(4) "5313" ["TIMESTAMP_X"]=> string(19) "29.01.2019 14:05:33" ["~TIMESTAMP_X"]=> string(19) "29.01.2019 14:05:33" ["ACTIVE_FROM"]=> NULL ["~ACTIVE_FROM"]=> NULL ["LIST_PAGE_URL"]=> string(10) "/articles/" ["~LIST_PAGE_URL"]=> string(10) "/articles/" ["DETAIL_PAGE_URL"]=> string(49) "/articles/nalogovyy-vychet-za-kvartiru-v-ipoteku/" ["~DETAIL_PAGE_URL"]=> string(49) "/articles/nalogovyy-vychet-za-kvartiru-v-ipoteku/" ["LANG_DIR"]=> string(1) "/" ["~LANG_DIR"]=> string(1) "/" ["CODE"]=> string(38) "nalogovyy-vychet-za-kvartiru-v-ipoteku" ["~CODE"]=> string(38) "nalogovyy-vychet-za-kvartiru-v-ipoteku" ["EXTERNAL_ID"]=> string(5) "16964" ["~EXTERNAL_ID"]=> string(5) "16964" ["IBLOCK_TYPE_ID"]=> string(7) "content" ["~IBLOCK_TYPE_ID"]=> string(7) "content" ["IBLOCK_CODE"]=> string(8) "articles" ["~IBLOCK_CODE"]=> string(8) "articles" ["IBLOCK_EXTERNAL_ID"]=> NULL ["~IBLOCK_EXTERNAL_ID"]=> NULL ["LID"]=> string(2) "s1" ["~LID"]=> string(2) "s1" ["NAV_RESULT"]=> bool(false) ["DISPLAY_ACTIVE_FROM"]=> string(0) "" ["IPROPERTY_VALUES"]=> array(0) { } ["FIELDS"]=> array(0) { } ["PROPERTIES"]=> array(1) { ["DATE_PUBLISH"]=> &array(36) { ["ID"]=> string(2) "86" ["TIMESTAMP_X"]=> string(19) "2019-01-29 13:47:50" ["IBLOCK_ID"]=> string(2) "56" ["NAME"]=> string(29) "Дата публикации" ["ACTIVE"]=> string(1) "Y" ["SORT"]=> string(3) "500" ["CODE"]=> string(12) "DATE_PUBLISH" ["DEFAULT_VALUE"]=> string(0) "" ["PROPERTY_TYPE"]=> string(1) "S" ["ROW_COUNT"]=> string(1) "1" ["COL_COUNT"]=> string(2) "30" ["LIST_TYPE"]=> string(1) "L" ["MULTIPLE"]=> string(1) "N" ["XML_ID"]=> NULL ["FILE_TYPE"]=> string(0) "" ["MULTIPLE_CNT"]=> string(1) "5" ["TMP_ID"]=> NULL ["LINK_IBLOCK_ID"]=> string(1) "0" ["WITH_DESCRIPTION"]=> string(1) "N" ["SEARCHABLE"]=> string(1) "N" ["FILTRABLE"]=> string(1) "N" ["IS_REQUIRED"]=> string(1) "N" ["VERSION"]=> string(1) "1" ["USER_TYPE"]=> NULL ["USER_TYPE_SETTINGS"]=> NULL ["HINT"]=> string(0) "" ["PROPERTY_VALUE_ID"]=> string(4) "9821" ["VALUE"]=> string(10) "23.01.2019" ["DESCRIPTION"]=> string(0) "" ["VALUE_ENUM"]=> NULL ["VALUE_XML_ID"]=> NULL ["VALUE_SORT"]=> NULL ["~VALUE"]=> string(10) "23.01.2019" ["~DESCRIPTION"]=> string(0) "" ["~NAME"]=> string(29) "Дата публикации" ["~DEFAULT_VALUE"]=> string(0) "" } } ["DISPLAY_PROPERTIES"]=> array(1) { ["DATE_PUBLISH"]=> array(37) { ["ID"]=> string(2) "86" ["TIMESTAMP_X"]=> string(19) "2019-01-29 13:47:50" ["IBLOCK_ID"]=> string(2) "56" ["NAME"]=> string(29) "Дата публикации" ["ACTIVE"]=> string(1) "Y" ["SORT"]=> string(3) "500" ["CODE"]=> string(12) "DATE_PUBLISH" ["DEFAULT_VALUE"]=> string(0) "" ["PROPERTY_TYPE"]=> string(1) "S" ["ROW_COUNT"]=> string(1) "1" ["COL_COUNT"]=> string(2) "30" ["LIST_TYPE"]=> string(1) "L" ["MULTIPLE"]=> string(1) "N" ["XML_ID"]=> NULL ["FILE_TYPE"]=> string(0) "" ["MULTIPLE_CNT"]=> string(1) "5" ["TMP_ID"]=> NULL ["LINK_IBLOCK_ID"]=> string(1) "0" ["WITH_DESCRIPTION"]=> string(1) "N" ["SEARCHABLE"]=> string(1) "N" ["FILTRABLE"]=> string(1) "N" ["IS_REQUIRED"]=> string(1) "N" ["VERSION"]=> string(1) "1" ["USER_TYPE"]=> NULL ["USER_TYPE_SETTINGS"]=> NULL ["HINT"]=> string(0) "" ["PROPERTY_VALUE_ID"]=> string(4) "9821" ["VALUE"]=> string(10) "23.01.2019" ["DESCRIPTION"]=> string(0) "" ["VALUE_ENUM"]=> NULL ["VALUE_XML_ID"]=> NULL ["VALUE_SORT"]=> NULL ["~VALUE"]=> string(10) "23.01.2019" ["~DESCRIPTION"]=> string(0) "" ["~NAME"]=> string(29) "Дата публикации" ["~DEFAULT_VALUE"]=> string(0) "" ["DISPLAY_VALUE"]=> string(10) "23.01.2019" } } ["IBLOCK"]=> array(88) { ["ID"]=> string(2) "56" ["~ID"]=> string(2) "56" ["TIMESTAMP_X"]=> string(19) "18.01.2019 12:08:41" ["~TIMESTAMP_X"]=> string(19) "18.01.2019 12:08:41" ["IBLOCK_TYPE_ID"]=> string(7) "content" ["~IBLOCK_TYPE_ID"]=> string(7) "content" ["LID"]=> string(2) "s1" ["~LID"]=> string(2) "s1" ["CODE"]=> string(8) "articles" ["~CODE"]=> string(8) "articles" ["NAME"]=> string(12) "Статьи" ["~NAME"]=> string(12) "Статьи" ["ACTIVE"]=> string(1) "Y" ["~ACTIVE"]=> string(1) "Y" ["SORT"]=> string(3) "500" ["~SORT"]=> string(3) "500" ["LIST_PAGE_URL"]=> string(13) "/articles/56/" ["~LIST_PAGE_URL"]=> string(13) "/articles/56/" ["DETAIL_PAGE_URL"]=> string(35) "#SITE_DIR#/articles/#ELEMENT_CODE#/" ["~DETAIL_PAGE_URL"]=> string(35) "#SITE_DIR#/articles/#ELEMENT_CODE#/" ["SECTION_PAGE_URL"]=> string(33) "#SITE_DIR#/articles/#SECTION_ID#/" ["~SECTION_PAGE_URL"]=> string(33) "#SITE_DIR#/articles/#SECTION_ID#/" ["CANONICAL_PAGE_URL"]=> string(0) "" ["~CANONICAL_PAGE_URL"]=> string(0) "" ["PICTURE"]=> NULL ["~PICTURE"]=> NULL ["DESCRIPTION"]=> string(0) "" ["~DESCRIPTION"]=> string(0) "" ["DESCRIPTION_TYPE"]=> string(4) "text" ["~DESCRIPTION_TYPE"]=> string(4) "text" ["RSS_TTL"]=> string(2) "24" ["~RSS_TTL"]=> string(2) "24" ["RSS_ACTIVE"]=> string(1) "Y" ["~RSS_ACTIVE"]=> string(1) "Y" ["RSS_FILE_ACTIVE"]=> string(1) "N" ["~RSS_FILE_ACTIVE"]=> string(1) "N" ["RSS_FILE_LIMIT"]=> NULL ["~RSS_FILE_LIMIT"]=> NULL ["RSS_FILE_DAYS"]=> NULL ["~RSS_FILE_DAYS"]=> NULL ["RSS_YANDEX_ACTIVE"]=> string(1) "N" ["~RSS_YANDEX_ACTIVE"]=> string(1) "N" ["XML_ID"]=> NULL ["~XML_ID"]=> NULL ["TMP_ID"]=> NULL ["~TMP_ID"]=> NULL ["INDEX_ELEMENT"]=> string(1) "Y" ["~INDEX_ELEMENT"]=> string(1) "Y" ["INDEX_SECTION"]=> string(1) "Y" ["~INDEX_SECTION"]=> string(1) "Y" ["WORKFLOW"]=> string(1) "N" ["~WORKFLOW"]=> string(1) "N" ["BIZPROC"]=> string(1) "N" ["~BIZPROC"]=> string(1) "N" ["SECTION_CHOOSER"]=> string(1) "L" ["~SECTION_CHOOSER"]=> string(1) "L" ["LIST_MODE"]=> string(0) "" ["~LIST_MODE"]=> string(0) "" ["RIGHTS_MODE"]=> string(1) "S" ["~RIGHTS_MODE"]=> string(1) "S" ["SECTION_PROPERTY"]=> string(1) "N" ["~SECTION_PROPERTY"]=> string(1) "N" ["PROPERTY_INDEX"]=> string(1) "N" ["~PROPERTY_INDEX"]=> string(1) "N" ["VERSION"]=> string(1) "1" ["~VERSION"]=> string(1) "1" ["LAST_CONV_ELEMENT"]=> string(1) "0" ["~LAST_CONV_ELEMENT"]=> string(1) "0" ["SOCNET_GROUP_ID"]=> NULL ["~SOCNET_GROUP_ID"]=> NULL ["EDIT_FILE_BEFORE"]=> string(0) "" ["~EDIT_FILE_BEFORE"]=> string(0) "" ["EDIT_FILE_AFTER"]=> string(0) "" ["~EDIT_FILE_AFTER"]=> string(0) "" ["SECTIONS_NAME"]=> string(14) "Разделы" ["~SECTIONS_NAME"]=> string(14) "Разделы" ["SECTION_NAME"]=> string(12) "Раздел" ["~SECTION_NAME"]=> string(12) "Раздел" ["ELEMENTS_NAME"]=> string(16) "Элементы" ["~ELEMENTS_NAME"]=> string(16) "Элементы" ["ELEMENT_NAME"]=> string(14) "Элемент" ["~ELEMENT_NAME"]=> string(14) "Элемент" ["EXTERNAL_ID"]=> NULL ["~EXTERNAL_ID"]=> NULL ["LANG_DIR"]=> string(1) "/" ["~LANG_DIR"]=> string(1) "/" ["SERVER_NAME"]=> string(18) "msk-development.ru" ["~SERVER_NAME"]=> string(18) "msk-development.ru" } ["SECTION"]=> array(1) { ["PATH"]=> array(0) { } } ["SECTION_URL"]=> string(0) "" ["META_TAGS"]=> array(4) { ["ELEMENT_CHAIN"]=> string(122) "Налоговый вычет за квартиру в ипотеку: сколько, кому и как получить" ["BROWSER_TITLE"]=> string(0) "" ["KEYWORDS"]=> string(0) "" ["DESCRIPTION"]=> string(0) "" } }
23.01.2019

Налоговый вычет за квартиру в ипотеку: сколько, кому и как получить

Иногда государство готово вернуть часть налогов гражданам назад. Ипотека — как раз такой случай. Рассказываем, сколько денег можно вернуть, кому и как.

Что такое налоговый вычет

13% с зарплаты платят работодатели в России за каждого официально оформленного сотрудника. Это налог на доход физического лица или сокращенно НДФЛ. Налоговый вычет, если говорить упрощенно, возврат уже уплаченных работодателем налогов россиянам.

О имущественном вычете — пункт 3, статья 220, Налогового кодекса РФ


Государство возвращает налоги, когда считает, что деньги были потрачены на что-то полезное, например:

учебу в университете или колледже;

лечение;

покупку жилья или земли.

Налоговый вычет за квартиру или дом называется имущественным. Под эту категории попадает как приобретение квартиры, дома или земли под постройку, так и некоторые неизбежные расходы:

разработка проекта строительства, сметы;

покупка строительных и отделочных материалов;

оплата подключения газа, электричества, воды или канализации к дому.

Деньги государство возвращает двумя способами: освобождает от уплаты 13% с зарплаты на какой-то период, либо переводит деньги из бюджета на банковский счёт россиянина.

Сколько денег можно получить

Тем, кто покупает квартиру в ипотеку, государство готово выплатить два имущественных вычета: за квартиру и по ипотечным процентам.

Для имущественного налогового вычета за квартиру есть лимит: 13% не с любой суммы, а максимум с двух миллионов рублей на одного человека. Значит, если купить квартиру за пять миллионов, вычет можно получить не со всей суммы, а только с двух миллионов.

О размере вычета

пункт 1, статья 220, НК РФ


Давайте, посчитаем на примере. Все суммы в рублях:

Цена квартиры или дома

Сумма, с которой считают возврат

Сколько вернут

1 200 000

1 200 000

156 000

2 000 000

2 000 000

260 000

3 500 000

2 000 000

260 000


Итак, получается, что самая крупная выплата для одного человека — 260 000 рублей. Выплата одинакова для всех регионов: в Москве и в Ростове-на-Дону размер вычета не отличается.

Вычет по ипотечным процентам — не больше 13% с трех миллионов рублей, т.е. не больше 390 000 рублей.

Звучит, как хорошая новость, но, конечно же, есть подвох. Деньги выдают не просто там из какого бюджета, а именно из налогов, которые уже были уплачены покупателем квартиры. Сейчас объясним, что это значит.

₽ 650 000

максимальный вычет за квартиру в ипотеку



Итак, каждый работающий россиянин платит 13% налогов с дохода. Именно из этих денег возвращают имущественный вычет. На человеческий язык это перевести не просто, поэтому расскажем на примерах.

Пример раз. Василий получает белую зарплату 30 000 рублей, его годовой доход — 360 000 рублей. В год работодатель платит за него 46 800 рублей налогов. Василий купил квартиру за наличные, отдал 2 000 000 рублей. Чтобы получить все 260 000 рублей налогового вычета, ему потребуется 260 000 / 46 800 = 5, 5 лет.

Пример два. Люда работает топ-менеджером в одной известной компании. Получает 200 000 рублей в месяц, в год выходит 2 400 000 рублей. Люде все завидуют. Налогов в год выходит на 312 000 рублей. Люда получить выплату от государства за один год.

Пример три. Иннокентий ведет свадьбы и корпоративы. Работает без ИП, декларации в налоговую не сдает, а клиенты платят ему в конверте. В хороший год удается заработать около миллиона рублей. Иннокентий не получит налоговый вычет, пока не начнет платить налоги.

Кто может получить деньги от государства

Есть пять критериев, под которые должен подходить покупатель квартиры, чтобы получить деньги от государства. Важно, соответствовать всем пяти одновременно:

иметь статус налогового резидента РФ, т.е. жить и официально работать в России минимум 183 дня в году;

купить недвижимость на территории России;

получить правоустанавливающие документы, например свидетельство собственника, выписку из ЕГРН или акт приема-сдачи;

Получить выписку из ЕГРН онлайн — на сайте Госуслуг


еще не получал выплату за квартиру;

квартиру по документам купил не у близкого родственника.

С близкими родственниками есть нюанс: к ним относят сестру, маму, папу и жену — за покупку квартиры у них, налоговый вычет не дадут. Но вот свёкра или тёщу, а тем более брата жены никто к вашим близким родственникам не причислит. В общем, вы поняли, к чему мы.

Какие документы понадобятся

По списку из налогового кодекса, для вычета понадобится копии пяти документов:

выписка из ЕГРН либо свидетельство о праве собственности;

договор приобретения квартиры либо акт передачи;

справка по форме 2-НДФЛ;

заявление о распределении налогового вычета между мужем и женой, если получатель в браке;

платежные документы.

Самый сложный пункт — платежный документы. С ними есть три варианта: расписка, договор с суммой, банковские документы.

Расписка. Покупатель берет расписку у продавца квартиры, заверять у нотариуса не нужно. Но есть нюанс: расписку продавец или риелтор должен написать от руки. Важно, чтобы были следующие пункты:

вся информация о недвижимости;

сумма;

подпись продавца;

дата.

Продавец пишет примерно так: город, дата цифрами / прописью, название документа — Расписка; я, Продавец Продавеевич, год рождения, гражданство, номер паспорта, зарегистрированный по такому-то адресу, принял от Покупателя Покупателевича, год рождения, гражданство, номер паспорта, зарегистрированного по такому-то адресу, денежную сумму цифрами / прописью за проданную мной квартиру по адресу такому-то. Подпись.

Вот пример выдуманной и написанной нами расписки для этой статьи:

Договор. Договор подойдет, если в нем есть пункт о том, что продавец получил деньги. Формулировка может быть такой: покупатель полностью передал продавцу столько-то денег, а продавец получил всю сумму. В отличие от расписки, договор нужно заверять у нотариуса.

Банковские документы. Подойдут квитанции, платежки и выписки по счету, не подойдет информационное письмо из банка.

Для наших покупателей мы предоставляем все документы, которые могут потребоваться от продавца. Если нужно, заверим у нотариуса, напишем расписку и найдем недостающую платежку.

Куда обращаться

С имущественным налоговым вычетом есть два варианта:

получить деньги на счет — нужно подать 3-НДФЛ в налоговую;

не перечислять 13% с зарплаты, а получать их как прибавку — заполнить заявление на сайте налоговой и передать уведомление работодателю.

Чтобы получить деньги на банковский счет, заполняют специальную декларацию по форме 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика.

Личный кабинет на сайте налоговой


В личном кабинете есть специальная программа для заполнения 3-НДФЛ, ее нужно скачать и следовать инструкции. Подавать декларацию можно только в следующем после покупки квартиры году. Например, Люда купила квартиру в 2017 году, значит  заполнять 3-НДФЛ и получать вычет будет только в 2018.

Второй вариант — получать 13% налогов с зарплаты в качестве прибавки. Такую прибавку можно получать в том же году, в котором купили квартиру. Для этого нужно написать в личном кабинете «Заявление о подтверждении права на получение имущественных вычетов», оно находится в разделе «Налоги на доходы ФЛ и страховые взносы».

Примерно 30 дней налоговая будет проверять информацию, а затем выдаст уведомление, которое нужно передать работодателю. С этого момента работодатель перестанет платить за сотрудника 13% налогов, и будет добавлять их сразу к зарплате. Так можно делать до тех пор, пока сотрудник не заберет всю положенную ему сумму, к примеру —  260 000 рублей.

Декларацию и заявление заполняют дистанционно через сайт налоговой — не нужно никуда ходить и стоять в очередях.

Памятка

Критерии:

налоговый резидент РФ;

квартира в России;

есть право собственности;

еще не получал вычет;

купил квартиру не у близкого родственника.

Пять документов:

выписка из ЕГРН;

договор;

справка 2-НДФЛ;

заявление о распределении вычета между супругами;

платежные документы.

650 000 рублей

максимальная сумма за квартиру, купленную в ипотеку



Иногда государство готово вернуть часть налогов гражданам назад. Ипотека — как раз такой случай. Рассказываем, сколько денег можно вернуть, кому и как.

Что такое налоговый вычет

13% с зарплаты платят работодатели в России за каждого официально оформленного сотрудника. Это налог на доход физического лица или сокращенно НДФЛ. Налоговый вычет, если говорить упрощенно, возврат уже уплаченных работодателем налогов россиянам.

О имущественном вычете — пункт 3, статья 220, Налогового кодекса РФ


Государство возвращает налоги, когда считает, что деньги были потрачены на что-то полезное, например:

учебу в университете или колледже;

лечение;

покупку жилья или земли.

Налоговый вычет за квартиру или дом называется имущественным. Под эту категории попадает как приобретение квартиры, дома или земли под постройку, так и некоторые неизбежные расходы:

разработка проекта строительства, сметы;

покупка строительных и отделочных материалов;

оплата подключения газа, электричества, воды или канализации к дому.

Деньги государство возвращает двумя способами: освобождает от уплаты 13% с зарплаты на какой-то период, либо переводит деньги из бюджета на банковский счёт россиянина.

Сколько денег можно получить

Тем, кто покупает квартиру в ипотеку, государство готово выплатить два имущественных вычета: за квартиру и по ипотечным процентам.

Для имущественного налогового вычета за квартиру есть лимит: 13% не с любой суммы, а максимум с двух миллионов рублей на одного человека. Значит, если купить квартиру за пять миллионов, вычет можно получить не со всей суммы, а только с двух миллионов.

О размере вычета

пункт 1, статья 220, НК РФ


Давайте, посчитаем на примере. Все суммы в рублях:

Цена квартиры или дома

Сумма, с которой считают возврат

Сколько вернут

1 200 000

1 200 000

156 000

2 000 000

2 000 000

260 000

3 500 000

2 000 000

260 000


Итак, получается, что самая крупная выплата для одного человека — 260 000 рублей. Выплата одинакова для всех регионов: в Москве и в Ростове-на-Дону размер вычета не отличается.

Вычет по ипотечным процентам — не больше 13% с трех миллионов рублей, т.е. не больше 390 000 рублей.

Звучит, как хорошая новость, но, конечно же, есть подвох. Деньги выдают не просто там из какого бюджета, а именно из налогов, которые уже были уплачены покупателем квартиры. Сейчас объясним, что это значит.

₽ 650 000

максимальный вычет за квартиру в ипотеку



Итак, каждый работающий россиянин платит 13% налогов с дохода. Именно из этих денег возвращают имущественный вычет. На человеческий язык это перевести не просто, поэтому расскажем на примерах.

Пример раз. Василий получает белую зарплату 30 000 рублей, его годовой доход — 360 000 рублей. В год работодатель платит за него 46 800 рублей налогов. Василий купил квартиру за наличные, отдал 2 000 000 рублей. Чтобы получить все 260 000 рублей налогового вычета, ему потребуется 260 000 / 46 800 = 5, 5 лет.

Пример два. Люда работает топ-менеджером в одной известной компании. Получает 200 000 рублей в месяц, в год выходит 2 400 000 рублей. Люде все завидуют. Налогов в год выходит на 312 000 рублей. Люда получить выплату от государства за один год.

Пример три. Иннокентий ведет свадьбы и корпоративы. Работает без ИП, декларации в налоговую не сдает, а клиенты платят ему в конверте. В хороший год удается заработать около миллиона рублей. Иннокентий не получит налоговый вычет, пока не начнет платить налоги.

Кто может получить деньги от государства

Есть пять критериев, под которые должен подходить покупатель квартиры, чтобы получить деньги от государства. Важно, соответствовать всем пяти одновременно:

иметь статус налогового резидента РФ, т.е. жить и официально работать в России минимум 183 дня в году;

купить недвижимость на территории России;

получить правоустанавливающие документы, например свидетельство собственника, выписку из ЕГРН или акт приема-сдачи;

Получить выписку из ЕГРН онлайн — на сайте Госуслуг


еще не получал выплату за квартиру;

квартиру по документам купил не у близкого родственника.

С близкими родственниками есть нюанс: к ним относят сестру, маму, папу и жену — за покупку квартиры у них, налоговый вычет не дадут. Но вот свёкра или тёщу, а тем более брата жены никто к вашим близким родственникам не причислит. В общем, вы поняли, к чему мы.

Какие документы понадобятся

По списку из налогового кодекса, для вычета понадобится копии пяти документов:

выписка из ЕГРН либо свидетельство о праве собственности;

договор приобретения квартиры либо акт передачи;

справка по форме 2-НДФЛ;

заявление о распределении налогового вычета между мужем и женой, если получатель в браке;

платежные документы.

Самый сложный пункт — платежный документы. С ними есть три варианта: расписка, договор с суммой, банковские документы.

Расписка. Покупатель берет расписку у продавца квартиры, заверять у нотариуса не нужно. Но есть нюанс: расписку продавец или риелтор должен написать от руки. Важно, чтобы были следующие пункты:

вся информация о недвижимости;

сумма;

подпись продавца;

дата.

Продавец пишет примерно так: город, дата цифрами / прописью, название документа — Расписка; я, Продавец Продавеевич, год рождения, гражданство, номер паспорта, зарегистрированный по такому-то адресу, принял от Покупателя Покупателевича, год рождения, гражданство, номер паспорта, зарегистрированного по такому-то адресу, денежную сумму цифрами / прописью за проданную мной квартиру по адресу такому-то. Подпись.

Вот пример выдуманной и написанной нами расписки для этой статьи:

Договор. Договор подойдет, если в нем есть пункт о том, что продавец получил деньги. Формулировка может быть такой: покупатель полностью передал продавцу столько-то денег, а продавец получил всю сумму. В отличие от расписки, договор нужно заверять у нотариуса.

Банковские документы. Подойдут квитанции, платежки и выписки по счету, не подойдет информационное письмо из банка.

Для наших покупателей мы предоставляем все документы, которые могут потребоваться от продавца. Если нужно, заверим у нотариуса, напишем расписку и найдем недостающую платежку.

Куда обращаться

С имущественным налоговым вычетом есть два варианта:

получить деньги на счет — нужно подать 3-НДФЛ в налоговую;

не перечислять 13% с зарплаты, а получать их как прибавку — заполнить заявление на сайте налоговой и передать уведомление работодателю.

Чтобы получить деньги на банковский счет, заполняют специальную декларацию по форме 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика.

Личный кабинет на сайте налоговой


В личном кабинете есть специальная программа для заполнения 3-НДФЛ, ее нужно скачать и следовать инструкции. Подавать декларацию можно только в следующем после покупки квартиры году. Например, Люда купила квартиру в 2017 году, значит  заполнять 3-НДФЛ и получать вычет будет только в 2018.

Второй вариант — получать 13% налогов с зарплаты в качестве прибавки. Такую прибавку можно получать в том же году, в котором купили квартиру. Для этого нужно написать в личном кабинете «Заявление о подтверждении права на получение имущественных вычетов», оно находится в разделе «Налоги на доходы ФЛ и страховые взносы».

Примерно 30 дней налоговая будет проверять информацию, а затем выдаст уведомление, которое нужно передать работодателю. С этого момента работодатель перестанет платить за сотрудника 13% налогов, и будет добавлять их сразу к зарплате. Так можно делать до тех пор, пока сотрудник не заберет всю положенную ему сумму, к примеру —  260 000 рублей.

Декларацию и заявление заполняют дистанционно через сайт налоговой — не нужно никуда ходить и стоять в очередях.

Памятка

Критерии:

налоговый резидент РФ;

квартира в России;

есть право собственности;

еще не получал вычет;

купил квартиру не у близкого родственника.

Пять документов:

выписка из ЕГРН;

договор;

справка 2-НДФЛ;

заявление о распределении вычета между супругами;

платежные документы.

650 000 рублей

максимальная сумма за квартиру, купленную в ипотеку



Поделиться

Возврат к списку